Блокировка расчетного счета, ограничение на проведение операций – с этим вопросом рано или поздно может столкнуться каждый предприниматель или организация. Если это происходит впервые, то предприниматель начинает паниковать и пытаться быстро решить вопросы по выводу денег с расчетного счета. Такая стратегия может привести к желаемому результату, но он не раскроет причину возникновения сложившейся ситуации. Для того, чтобы понять, как происходят блокировки, какие причины провоцируют это и как правильно с этим жить и бороться, предлагаю абстрагироваться от прямого восприятия этой проблемы и рассмотреть её в разрезе обычной человеческой жизни: До 2020 года блокировку расчетных счетов я рассматривал как острое вирусное заболевание. Есть болеющие, переболевшие, носители инфекции, но никто об этом открыто не говорит. При этом все об этом знают, боятся «подхватить», опасаются этого, обеспечивают себе превентивные меры. Но на 100% все равно не застрахованы от возможности заболеть. Переболевшие испытывают внутреннюю гордость, что побороли заболевание, но по понятным причинам это не афишируют. 2020 год принёс в нашу жизнь фундаментально новое понятие вирусных заболеваний и теперь «Блокировка расчетного счета для организации» это болезнь «115-ФЗ» для юридического лица, так-же как «Ковид» для человека. Болеет уже гораздо большее количество людей. Симптомы очевидны, течение болезни понятно, формат последствий постоянно формируется, летальность неблагоприятного финала очевидна. Рассмотрим болезнь организации «115-ФЗ» с новой позиции, в скобках я буду указывать аналогию с заболеванием человека: Первые симптомы заболевания могут проявляться как задержка в проведении обычных операций (одышка при ходьбе). Этот симптом должен насторожить и нужно для себя проанализировать, изменилось ли что-нибудь в платежной модели организации (изменился стиль жизни), появились ли новые контрагенты (были ли контакты с больными). На данном этапе развития заболевания можно, например, поработать с налоговой нагрузкой (вовремя спать), ограничить работу или вообще её прекратить с контрагентами, которые вызывают опасения (сидеть дома, не посещать места массового скопления людей). Превентивные методы платежной дисциплины (ЗОЖ) по различным причинам могут быть не выполнены: контрагент нам нужен для ведения бизнеса (с эти человеком невозможно не общаться); у нас высокооборотный, но низко маржинальный бизнес и на налоги нам не хватает (некогда спать). Накопление вышеприведённых факторов может привести к развитию следующей стадии заболевания: у организации блокируется доступ к ДБО - дистанционному банковскому обслуживанию (наступает стадия амбулаторного лечения). Если организация ведет реальный бизнес, то директору для проведения платежей теперь нужно приносить платежные поручения на бумажном носителе собственноручно в банк (посещение приёма врача в поликлинике), при этом данный способ проведения операций стоит дополнительных денежных средств (покупка лекарств в аптеке). На данном этапе заболевания организации необходимо не только подумать и применить меры, которые могли быть эффективны на этапе симптоматики, но ещё и объяснить банку, почему организация не приняла никаких мер, до того момента, пока банк не заблокировал ДБО. Если организация заинтересована в своей дальнейшей деятельности (полноценная жизнь без нарушения её качества), то она должна качественно отработать все поступившие от банка запросы, чётко и без лукавства дать объяснение всем сомнительным операциям (приёмы у узких специалистов). Только с таким подходом банк сможет понять специфику заболевания и сформировать индивидуальные модели платёжной дисциплины для разблокировки расчётного счёта (приём антибиотиков) и предотвратить полную блокировку расчётного счёта (стационар). Хочу заметить, что уже на этом этапе можно усугубить ситуацию и распространить свою проблему на расчетные счета, открытые организацией в других банках (метастазы в другие органы человека). Организация не придерживалась предписанных её рекомендаций, либо их вообще не выполняла и у неё заблокировали расчётный счёт/счета (больной попал в больницу). На этом этапе организация уже не может полноценно вести свою коммерческую деятельность, она не может распорядиться денежными средствами, находящимися на расчётном счёте. Она может только оплачивать налоги и некоторые разрешенные банком платежи (диетический стол в больнице). На расчётный счёт поступают платежи, но они просто там и остаются (многие из нас лежали в больнице, и все понимают о чём идёт речь – работать можно и дистанционно, но во многих случаях это неэффективно или даже не нужно). Именно на этом этапе организацию начинает глодать червь сомнений, что её не так консультировали, давали неверные рекомендации, она сама знает как нужно правильно работать… Вместо того, чтобы одуматься, ещё раз переосмыслить свою платёжную дисциплину (капельница), она начинает искать знакомых, организации, сотрудников банков, чтобы вывести деньги (самолечение), совершенно не заботясь о том, что эти действия могут повлечь за собой непоправимые последствия: организация попадёт в «списки», она в принципе не сможет вести свою деятельность и т.д. На этом история болезни «115-ФЗ» может не закончиться… В соответствии с изменениями в Федеральном законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в случае вторичного отказа в проведении операции, банк вправе отправить денежные средства клиента в Центробанк (реанимация). Такой ход событий потребует более длительного решения вопроса вывода денежных средств. Получение денежных средств обратно возможно только через Межведомственную Комиссию «МВК». Самостоятельная коммуникация практически невозможна, либо нецелесообразна, потому что организация своими действиями/бездействиями уже довела сложившуюся ситуацию до такого финала. В большинстве случаев организации остаётся только один путь – ликвидация/закрытие (МОРГ)… По аналогии с заболеваниями человека можно сказать, что течение заболеваний у организации такое же индивидуальное, как и у человека. Организация – это живой организм со стандартными составляющими (органами), но методы ведения бизнеса в каждом случае индивидуальны. Потому что только индивидуальность позволяет организации эффективно работать в своей сфере деятельности, в которой уже работают конкуренты, партнёры, клиенты и т. д. (рабочие, личные сферы жизни и работы человека). Использование методов самолечений, которые в своём большинстве основаны на единичных случаях выздоровления могут просто не принести ожидаемый эффект, но невосполнимый ресурс – время, будет уже невосполнимо использован! Для того, чтобы организация могла эффективно работать и быть полезна для бизнес-сообщества, кроме стратегии развития и маркетинга она должна заниматься работой над соответствием требованиям, которые она должна соблюдать в работе. Денежные потоки являются первичными в обеспечении бизнес-процессов в организации (кровь). Банки являются наиболее управляемыми для регулятора организациями – в случае невыполнения требований банк может лишиться лицензии. В 2001 году был принят Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ. Периодически в этот закон вносятся изменения, в которых с помощью банков организации к организациям предъявляются новые требования по работе со своими финансовыми потоками, которые должны соответствовать требованиям Государства. Кроме этого, данный закон определяет модель коммуникации организации и финансового учреждения. Организации в своём большинстве не имеют штатных бухгалтеров. Они либо пользуются услугами аутсорсинговых компаний, либо работают со своей отчётностью самостоятельно «на коленке». Такой подход позволяет сдавать отчётность, которая устраивает налоговую службу, но директор и собственник не знает реальных показателей своего бизнеса. А именно реальные показатели бизнеса интересны Государству. Ему нужны реальные, доходные, создающие рабочие места бизнесы. Для выявления организаций, ведущих фиктивный бизнес, который не нужен Государству, в случае расхождения определённых показателей (анализ крови) банк задаёт организации вопросы и постепенно ограничивает в случае отсутствия обоснованных ответов движение денежных средств по счетам. Традиционная модель ведения бизнеса, в которой учётом денежных средств для регулятора занимается только аутсорсинговая бухгалтерская компания, либо штатный бухгалтер, которые знают Правила бухгалтерского учёта, но им просто некогда заниматься изучением требований банков – «115-ФЗ» стала не рабочей. В случае поступления запроса от банка они просто бессильны ответить на его вопросы. Они уверены в своей бухгалтерской отчётности и просто не понимают, что от них хотят… Выходом из сложившейся ситуации является введение в штатное расписание организации сотрудника, который занимается Комплаенсом – анализом деятельности организации с точки зрения «соответствия требованиям». Ещё более эффективным средством для предотвращения блокировки расчётных счетов является заключения договора с организацией, которая занимается Комплаенсом. У такой организации копится опыт работы с блокировками, запросами банков и ей будет проще решить проблему блокировки или вообще её предотвратить. В заключении могу сказать, что блокировка расчётного счёта не является чем-то страшным и непонятным, как и вывод денег с разблокированного расчётного счёта. Необходимо понимать, что может к этому привести и как правильно выйти из этой ситуации. Не пользоваться услугами «народных ценителей» и обращаться только к сотрудникам или организациям, которые работают с банками, знают правила внутреннего контроля банков и смогут вывести деньги с расчётного счёта без больших потерь. И не стоит забывать, что при блокировке и правильном сопровождении сложившегося инцидента при квалифицированной помощи можно просто продолжить работу без вывода денег.